الضرائب على الكازينو هي الفائزة في أمريكا: كيف يمكنك دفع ضرائب دخلك في عام 2025؟

يُنصح بخصم ضريبة أرباح المقامرة من مبلغ ثابت، بينما تربطها بعض الولايات بإجمالي ضريبة الدخل. حتى لو لم تستلم نموذج W2-G، فأنت لا تزال مُلزمًا بالإبلاغ عن جميع أرباحك من المقامرة. سواءً كانت ماكينات القمار أو ألعاب البوكر، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية لا تُميّز في الإبلاغ عن أرباح المقامرة. بعد ذلك، في نموذج 1040 الرئيسي، سجّل الضرائب الفيدرالية في السطر 25أ، بالإضافة إلى الضريبة المُستقطعة من نماذج W2 الأخرى، أو في السطر 25ب، في حال استلامك نموذج 1099 عن أرباحك.

• لا تنطبق القواعد على المكاسب النقدية فقط، بل على أي عنصر آخر تفوز به، مثل السيارة أو أي عنصر من عناصر التكنولوجيا.
• لا يوجد فرق على الإطلاق في كيفية استخدام الضرائب في اليانصيب داخل الولاية مقابل اليانصيب متعدد الولايات في تكساس.
• إذا لم يقدم الفائز رقم تعريف دافع الضرائب (TIN) صالحًا، يرتفع معدل الاستقطاع الخاص إلى 28% بموجب قواعد الاستقطاع الاحتياطية.
• لتجنب المخاطر والعواقب غير الضرورية، تأكد من التزامك بالدقة والصدق عند تقديم الضرائب في تكساس.
• إذا انتهيت في الكازينو أو غرفة البطاقات أو مسار الخيول مع العديد من مكاسب القمار المذكورة أعلاه عند عتبات معينة، فمن الضروري أن تبلغ المؤسسة المعنية النتيجة إلى مصلحة الضرائب الداخلية.

حتى الأرباح النقدية، كالجوائز، يجب إدراجها في إقرارك الضريبي بقيمتها السوقية العادلة. في حال فوزك، من المهم معرفة ما إذا كان كل نوع من أنواع المقامرة سيُطلب منه الإبلاغ عن أرباحك الحالية عند جمع ملفاتك الضريبية بدقة وثقة. عند تقييم الدخل الخاضع للضريبة مقابل الدخل غير الخاضع للضريبة، تُعتبر جميع أرباح المراهنات دخلاً خاضعاً للضريبة. إذا ربحت أموالاً من اليانصيب أو اليانصيب أو سباقات الخيل أو الكازينوهات، فإن هذه الأموال تخضع لضريبة الدخل. قد يؤدي عدم الإبلاغ عن أرباح المقامرة إلى غرامات ورسوم فائدة.

احتفظ بوثائق جيدة لأرباح وخسائر المقامرة

قد لا يكون دليلنا للمراهنات والضرائب وافيًا إذا لم نُضمّن قسمًا صغيرًا عن لاعبي البوكر المحترفين! في الواقع، يُمكن لدائرة الإيرادات الداخلية (IRS) اعتبار اللاعبين الذين يعتمدون بشكل رئيسي على نشاط المراهنات كمُلّاك فردي. عندها، لن تضطر للإبلاغ عن أرباح المقامرة لأنك ستضمن إدراج كل شيء في المستند. وفقًا للقانون، يُمكنك رفع خسائر المقامرة إلى مبلغ الأرباح الذي أبلغت عنه. على سبيل المثال، إذا ربحت 3000 دولار وخسرت 4000 دولار، يُمكنك سحب 3000 دولار فقط. يُمكنك الوصول إلى حاسبة الضرائب الخاصة بنا واستخدامها مجانًا في أي ولاية، وهي مثالية لولايات المقامرة الأكثر شهرة مثل نيوجيرسي، وبيغ آبل، وكانساس، ولويس أنجلوس، وتينيسي، وفيرجينيا، ونيفادا، وميشيغان، وبنسلفانيا، وإنديانا، بالإضافة إلى كولورادو. موستبيت بي دي.

• إن فهم ضرائب الحالة على مكاسب المقامرة وإدراك ما إذا كان يجب عليك جدولة استشارة ضريبية أمر بالغ الأهمية لتجنب المفاجآت عندما يحين موسم الضرائب.
• ما لم يتم ذكر خلاف ذلك، لا يتم العثور على كل عرض حقًا مع أي عروض TurboTax أخرى.
• يجب على الفائزين باليانصيب الذين يكسبون أكثر من 5000 دولار أن يتوقعوا أيضًا الحصول على نموذج W-2G والذي يشير إلى المبلغ المقتطع من الفائز.
• عادةً ما يخضع المقيمون في تكساس الذين يحصلون على إيرادات كبيرة من المقامرة لضريبة ثابتة بنسبة 24% على الدخل.

عندما يتعلق الأمر بالمقامرة وحتى بالضرائب، تُصنّف مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) معظم ألعاب الكازينو على الإنترنت على أنها ألعاب تعتمد على الحظ. يشمل هذا المصطلح ألعابًا مثل الروليت، والبلاك جاك، والباكارات، والكرابس، وألعاب الكازينو المباشرة، بالإضافة إلى ألعاب رئيسية أخرى على الإنترنت مثل اليانصيب واليانصيب. مع ذلك، تُطبّق قواعد محددة على ماكينات القمار والبينغو، حيث قد لا تُخصم الأرباح من الضريبة في حال استيفاء شروط معينة. في هذه الحالة، قد يحتاج دافع هذه الأرباح إلى الحصول على رقم ضمان اجتماعي لتجنب خصم الضريبة. هناك العديد من أفضل الكازينوهات الأمريكية التي تُقدّم أفضل عروض مكافآت الإيداع والعروض الترويجية الموسمية.

هل يتم فرض ضرائب على أرباح الرهان على المستوى الفيدرالي والولائي؟

بالنسبة للأرباح التي تبلغ 5000 دولار أمريكي أو أكثر، قد يقتطع برنامج المقامرة 24% من ضريبة الدخل الفيدرالية. من الضروري دراسة شروط وأحكام كل منصة مراهنة فيما يتعلق بالنموذج الضريبي الحكومي. كما أن بعض خسائر المقامرة التي قد يتعرض لها الشخص مسموح بها، وسنتناولها بمزيد من التفصيل أدناه في هذه الصفحة. لذا، إذا كنت قد استخدمت أدلة المراهنات الرياضية لدينا لضمان حصولك على دخل، فيجب أن تعلم أنه يجب عليك تسجيل ذلك كدخل خاضع للضريبة. نحن هنا لمساعدتك من خلال توفير حاسبة قروض سهلة الاستخدام ومفيدة لضريبة أرباح المقامرة عبر الإنترنت. عدّل تقديراتك بناءً على أرباحك الحالية وحالتك، وستُظهر لك حاسبتنا المجانية ديونك.

تؤكد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) على ضرورة الاحتفاظ بوثائق مُحدثة ومُفصلة لأي خسائر أو أرباح في المقامرة، بالإضافة إلى المستندات ذات الصلة. تشمل هذه الوثائق إجراءات الدفع، ونموذج W-2G، والإيصالات، والإقرارات، والتذاكر. بصفتك مُراهنًا، يجب أن يكون لديك القدرة على تأكيد أرباحك وخسائرك حتى تتمكن من خصم خسارتك. حتى لو لم تُنص مصلحة الضرائب الأمريكية على ذلك، فمن الأفضل الاحتفاظ بسجل مُفصل لكل شيء. تطبيق mostbet.

كيف تؤثر أرباح عرض اللعبة على الضرائب الحالية الخاصة بك؟

يجب على المراهنين المحترفين، الذين يُبلغون عن أنشطة المراهنات كنشاط تجاري كما هو مُدرج في البند "د"، تسجيل نفقاتهم، مثل السفر والإقامة، بالإضافة إلى رسوم الدخول، لإثبات الخصومات. عادةً ما يكون الاحتفاظ بسجلات دقيقة لأنشطة المقامرة ضروريًا لدقة التقارير الضريبية، وحتى الخصومات المحتملة. تتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) من الأفراد الاحتفاظ بسجل مُفصّل للمكاسب والخسائر، بما في ذلك الوقت، والمكان، ونوع الرهان، ومبالغ المقامرة، والمبالغ المكتسبة أو المفقودة. تضع مصلحة الضرائب الأمريكية حدودًا مُحددة لمواعيد الإبلاغ عن أرباح المقامرة. إذا تجاوزت أرباحك هذه المبالغ، فإن الجهة الدافعة - مثل الكازينوهات، أو مكاتب المراهنات الرياضية، أو شركات اليانصيب - مُلزمة بإصدار نموذج W-2G، الذي يُفصّل أرباحك بالإضافة إلى أي ضرائب مُستقطعة. قد تختلف قواعد ومعدلات أرباح المقامرة والضرائب اختلافًا كبيرًا حسب الولاية.

• انظر باعتباري أجنبيًا غير مقيم، هل ستكون أرباحي من المقامرة معفاة من الضريبة الوطنية؟
• تشير أرباح المقامرة إلى أي نوع من المكاسب، سواء كانت نقدية أو أي شكل آخر من أشكال الجائزة.
• لا يلزم الإبلاغ عن مكاسب المقامرة على الفور، ولكن يجب تضمينها في الإقرار الضريبي الخاص بك.
• يؤدي هذا إلى إنشاء نوع من المستندات المعبأة مسبقًا لدائرة الإيرادات الداخلية المعروفة باسم النموذج W-2G والذي سيدرج المكاسب وما إذا كان يتعين عليك حجب الضرائب، وإذا كان الأمر كذلك، فما هو المبلغ.
• على سبيل المثال، تخيل أنك قمت بإنشاء أربعة رهانات منفصلة بقيمة 100 دولار على عدة خيول مختلفة لتتمكن من الفوز بسباق.

يمكن أن توفر استشارة خبير ضرائب للحصول على إرشادات حول إدارة هذه الأرباح رؤى قيّمة وتضمن الامتثال للوائح دائرة الإيرادات الداخلية. لا تفرض ولاية تينيسي ضرائب على الدخل الشخصي (باستثناء الفوائد/أرباح الأسهم التي كانت تخضع للضريبة بموجب ضريبة المنطقة، والتي أُلغيت الآن). ببساطة، لا تفرض تينيسي أي نماذج ضريبة دخل حكومية على الأفراد، وبالتالي فإن أي أرباح في الكازينوهات أو اليانصيب (ليس لأن تينيسي لديها كازينوهات، ولكن لديها يانصيب ومراهنات رياضية) تخضع فقط لضريبة الحكومة الفيدرالية. تُحتسب ولاية ديلاوير أرباح المقامرة كجزء من دخلك الخاضع للضريبة الحالي، وتستخدم معدلات ضريبة الدخل القياسية (التي تصل إلى 6.6%). على عكس العديد من الولايات، لا تفرض ديلاوير ضرائب على أرباح الكازينوهات أو اليانصيب.

لماذا تم حجب الضرائب من مكاسبي الشخصية في المقامرة؟

يُعدّ فهم عالم أرباح الكازينو وتداعياته الضريبية جانبًا أساسيًا من جوانب المقامرة والتخطيط المالي الموثوق. فمن خلال استخدام بطاقة اللاعب بانتظام وتتبع أرباحه وخسائره بدقة، يكتسب الأفراد معلومات قيّمة حول سلوكهم في المقامرة. لا تقتصر هذه البيانات على تعظيم أرباح الكازينو فحسب، بل تدعم أيضًا التخطيط المالي الدقيق، والمقامرة المسؤولة، وحتى إعداد التقارير الضريبية المتوافقة. ويمكن لطلب المشورة من المستشارين الماليين أو خبراء الضرائب أن يُحسّن فهم هذه البيانات ويساعد في وضع استراتيجيات مالية أكثر فعالية. تُحدد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) عتبات مختلفة للإبلاغ عن أرباح الرهان من أنواع مختلفة من الألعاب، مثل ماكينات القمار، وألعاب الطاولة، والبينغو، وغيرها.

• تشترط ولايتا أريزونا وبالتيمور فقط حجب الأرباح من اليانصيب متعدد الولايات.
• ستكون الخدمات التالية المقدمة من TurboTax Online متاحة للسنة الضريبية 2024.
• من الناحية المثالية، عليك تخصيص بعض هذه الأرباح لسداد ضرائب الدخل التي ستدفعها، وبالتالي يكون لديك المال عندما يحين الوقت والطاقة لسداد الضرائب المستحقة عليك.
• في عام 2018، وقع الحاكم فيل مورفي على قواعد تسمح بالمراهنة الرياضية القانونية في ولاية نيوجيرسي.
• عادةً ما تخضع المكاسب من خلال المراهنة على الرياضة، ومقامرة الكازينو عبر الإنترنت، واليانصيب، وسباقات الخيول، والمقامرة خارج المسار، والمسابقات، وعروض الألعاب للضرائب.

قد يختلف المبلغ الفعلي للضرائب على أرباح الكازينوهات بناءً على المبلغ الذي ربحه اللاعب وموقعه، ولكن يخضع كل مواطن أمريكي تقريبًا لقوانين الضرائب الأمريكية. بالإضافة إلى ذلك، يوفر موقع HighRoller.com منصة آمنة ومرخصة تضمن توثيق جميع أرباحك بدقة، مما يمنحك راحة البال. بفضل مكافآته الحصرية، وسرعته في الدفع، وألعابه المتميزة، لا عجب أن يصبح HighRoller سريعًا وجهة مفضلة لدى اللاعبين الأمريكيين الباحثين عن المتعة والانفتاح.

تغييرات رئيسية في ضريبة المقامرة ضمن قانون "المشروع الكبير الجميل": ما يجب على المواطنين والمغتربين وغير المقيمين معرفته تحديدًا

قد تصل العقوبات الفيدرالية المتعلقة بعدم الإبلاغ عن الدخل إلى 20% من الضرائب غير المدفوعة (غرامة تتعلق بالدقة)، وإذا ثبت وجود احتيال من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية، فقد تكون هذه النسبة أعلى. ببساطة، لا جدوى من محاولة إخفاء دخلك الحالي من المقامرة عن الحكومة. تُطبق ولاية ميسيسيبي ضريبة دخل على مستوى الولاية، بالإضافة إلى نهج خاص فيما يتعلق بمكاسب المقامرة. تُخصم الكازينوهات في ميسيسيبي 3% من أرباحك كضريبة ولاية عند نافذة الدفع. تُمثل هذه النسبة 3% ضريبة ميسيسيبي على المقامرة، وهي أقل من معدل ضريبة الدخل العادي (الذي يصل إلى 5%).

• تتوفر بعض المنشورات بالإضافة إلى توجيهات نموذج الضرائب بتنسيق HTML ويمكن تحويلها.
• لا تحجب ولاية نيفادا أي شيء لصالح الدولة (نظرًا لعدم وجود شيء يمكن حجبه).
• فيما يلي بعض الأسئلة الأكثر شيوعًا وما يجب أن تعرفه.
• في بعض الظروف، قد ترغب في الإبلاغ عن الدخل المحدد ضمن الإقرار الضريبي في الولاية التي تقيم فيها، ولكن قد يتعين عليك أيضًا توثيق عودة غير المقيمين في الولاية لربح المال.

هناك قواعد محددة تُطبق على أرباح المقامرة الخاضعة للضريبة، ومتطلبات صارمة لحفظ السجلات. مع ذلك، الخبر السار هو أنه يمكنك خصم خسائر المقامرة. عادةً ما يتم الإبلاغ عن أي خسائر مراهنات في نموذج W-2G لبعض أرباح المقامرة. بعد تحديد أرباح المقامرة للضرائب الفيدرالية، يجب عليك أيضًا التفكير في الإبلاغ عنها لضرائب الولاية. تشمل هذه الولايات ألاسكا، كاليفورنيا، فلوريدا، هاواي، نيفادا، نيو هامبشاير، داكوتا الجنوبية، تينيسي، تكساس، يوتا، واشنطن، ووايومنغ. إذا كنت تعيش في ولاية غير مدرجة هنا، فمن المرجح أن تضطر أيضًا إلى الإبلاغ عن دفع ضرائب محددة على أرباح المقامرة.

متطلبات الاستقطاع

الجانب الإيجابي هو أن خسائر المقامرة قابلة للخصم. لذلك، إذا راهنتَ بمبلغ 100 دولار وربحتَ 250 دولارًا، فسيتعين عليك الإبلاغ عن 350 دولارًا، وهو إجمالي المبلغ المُستخدم في هذا النشاط. بغض النظر عمّا إذا كان هذا الرهان مُضافًا إليه أموال رهان المكافأة أو رهانًا مُحددًا، فلا يزال العم مايك بحاجة إلى معرفة ذلك. العيب الرئيسي للتحول إلى الاحتراف هو أنه سيتعين عليك دفع ضريبة العمل الحر على أرباحك. وقد أظهر تقرير جديد مؤخرًا أن ملايين دافعي الضرائب قد يتأثرون بزيادة جهود الامتثال وتحصيل الضرائب.

• على سبيل المثال، إذا ربحت 5000 دولار من خلال المكاسب، يمكن خصم هذا المبلغ مقابل الخسائر.
• إذا نظرت بعناية إلى نموذج W-2G، فستكتشف وجود مربعات للإبلاغ عن المكاسب والخصومات المحلية والولائية.
• لا يمكن أن يكون المبلغ المرتبط بالخسائر التي تتكبدها أكبر من كمية دخل المقامرة الذي أبلغت عنه في إقرارك الضريبي.

بالنسبة للمسابقات واليانصيب وألعاب الحظ الأخرى، الحد الأدنى هو 600 دولار أمريكي أو 300 ضعف مبلغ الرهان، أيهما أقل. إذا لم توافق على التغييرات، فقدّم إقرارًا ضريبيًا معدلًا أو تواصل مع خبير ضرائب للمساعدة. إذا وافقت على التغييرات، فخطط لسداد الضريبة في أسرع وقت ممكن لتقليل الغرامات والفوائد. عند استخدام برنامج إعداد الضرائب، سيسألك النظام ببساطة عما إذا كنت قد استلمت النموذج الضريبي الخاص بأرباح المقامرة. بعد ذلك، سيسألك عن الأرقام في كل خانة من النموذج.

الأفكار النهائية: قواعد جديدة، مخاطر أعلى - موجهة خصيصًا للمقيمين في الخارج

هناك قواعد محددة لمدفوعات الرهانات، وخاصةً أرباح اليانصيب. بالنسبة لجوائز يانصيب واشنطن العاصمة التي تزيد قيمتها عن 5000 دولار أمريكي، يحق للمنطقة اقتطاع 8.5% من ضريبة واشنطن العاصمة (بالإضافة إلى 24% ضريبة اتحادية). تمثل هذه النسبة أعلى ضريبة تفرضها واشنطن العاصمة على معظم الفائزين (أعلى معدل ضريبة في واشنطن العاصمة هو 10.75% على الأرباح التي تزيد عن مليون دولار أمريكي، ولكن بالنسبة للاقتطاع، فهي 8.5%). تحظر ولاية يوتا المقامرة في جميع أنواعها تقريبًا، ولكن هذا لا يعني أن سكان يوتا لا يدفعون ضرائب على أرباح الرهانات - فهم قادرون على ذلك.

• إذا قمت بتفصيل خسائرك، يمكنك المطالبة بخصم قدره 400 دولار أمريكي لخسائرك الحالية، ولكن يجب إدارة المكاسب والإخفاقات بشكل منفصل في الإقرار الضريبي.
• توجد في أوكلاهوما كازينوهات (قبلية) بالإضافة إلى يانصيب، ويخضع الناس لضريبة الولاية مثل أي دخل آخر.
• في الواقع، يقيد قانون ولاية ميسيسيبي الضرائب على أرباح الرهان بنسبة 3%، وهو ما يتم التعامل معه باعتباره "حجزًا لأرباح المقامرة".
• يتم عادةً خصم خسائر المقامرة في الجدول أ وتسجيلها كخصم متنوع.
• لا داعي للقلق بشأن النماذج التي يتعين عليك ملؤها، بالرغم من ذلك.

كما ذكرنا سابقًا، يجب الإبلاغ عن جميع أرباح المقامرة حتى في حال عدم إنشاء نموذج W2-G تلقائيًا. وهنا يأتي دور النموذج 1040، وهو مفيد للإبلاغ عن الأرباح والتسويات الإضافية للدخل. إذا كنت بحاجة إلى النموذج 1040 للإبلاغ عن أي أرباح مراهنات، يمكنك تنزيله بسهولة من موقع مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). يُدخل مشروع القانون الجديد (OBBB)، الذي أقره الرئيس دونالد ترامب في يوليو 2025، حدًا أقصى جديدًا للخصومات على خسائر المقامرة.

كيف تُفرض الضرائب على فوز الفرق في اليانصيب في كاليفورنيا؟

بعد الجدول المحدد، نقدم شرحًا لكل ولاية على حدة، مع تفاصيل رئيسية، مثل معدلات الضرائب، والقواعد الخاصة، والمراجع القانونية. تنص مصلحة الضرائب الأمريكية على ضرورة الاحتفاظ بسجلات مفصلة لأرباح وخسائر الرهان، بالإضافة إلى أي مستندات ذات صلة. تتضمن هذه المستندات التذاكر، وإيصالات الدفع، ونموذج W-2G، والإقرارات، والإيصالات. يجب أن يكون جميع المراهنين قادرين على إثبات أرباحهم وخسائرهم عند خصم خسائرهم. تشير إرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية إلى أنه من المفيد الاحتفاظ بسجل المقامرة. في هذا السياق، نتتبع الولايات الأمريكية التي تُقدم خدمات الكازينوهات والمراهنات الرياضية عبر الإنترنت، ومقدار الضريبة التي يتعين على الفرد دفعها على أرباحه.

• بدلاً من الكشف عن المكاسب باعتبارها "دخل آخر" وخصم الخسائر في الجدول G، يسجل المقامرون المحترفون نشاط المقامرة الخاص بهم في الجدول G (الربح أو الخسارة من الأعمال).
• وفقًا للقانون، يمكنك خصم خسائرك في المقامرة حتى مبلغ المكاسب الذي أبلغت عنه.
• في حين أن بعض الولايات، مثل كاليفورنيا، تقدم إعفاءات لبعض أشكال مكاسب المقامرة، فإن ولايات أخرى قد تفرض ضرائب على جميع أشكال دخل المراهنة تقريبًا.
• لا ينبغي اعتبار أي شيء مما هو مذكور أدناه بمثابة ضمانة أو ضمانة أو توقع أو تصوير لتأثيرات موقفك.

سواءً كنتَ تراهن عبر موقع مراهنات رياضية، أو تشارك في بطولات بوكر إلكترونية، أو تربح المال من بطولات رياضات خيالية يومية، يجب الإبلاغ عن جميع الإيرادات. حتى لو لم تُقدّم المنصة نموذجًا ضريبيًا، فأنتَ مسؤولٌ عن تضمين الدخل في إقرارك الضريبي. عند إعداد الإقرار الضريبي، يمكنكَ تقليل المبلغ الذي تدفعه من أرباح الرهان عن طريق خصم خسائر المقامرة. على سبيل المثال، إذا كانت أرباحك 3000 دولار أمريكي وخسائرك 6500 دولار أمريكي، يقتصر الخصم على 3000 دولار أمريكي. اللاعب الذي يفوز بمبلغ 5200 دولار أمريكي قد يبلغ إجمالي أرباحه 4900 دولار أمريكي مطروحًا منه رسوم الاشتراك. هذا المبلغ غير خاضع لضريبة الدخل، لذا سيكون مسؤولًا عن الإبلاغ عن مبلغ 4900 دولار أمريكي عند تقديم إقراره الضريبي.

يانصيب كاليفورنيا

بناءً على مصلحة الضرائب الأمريكية، "لخصم خسائرك [المقامرة]، يجب أن يكون الشخص قادرًا على تقديم فواتير أو تذاكر أو كشوفات أو سجلات أخرى تُظهر مبلغ أرباحك وخسائرك". في مدونتك، سنتعمق في عالم أرباح الكازينوهات وأنواع الضرائب، مستكشفين مقدار ما يمكن للشخص ربحه في الكازينو دون الحصول على نوع ضريبي. أدرج يانصيب نيوجيرسي الخاضع للضريبة وأرباح المقامرة في فئة "أرباح المقامرة الصافية" في إقرار ضريبة الدخل الإجمالي لولاية نيوجيرسي. أرباح اليانصيب من خارج الولاية خاضعة للضريبة لأغراض ضريبة إيرادات نيوجيرسي بغض النظر عن قيمتها.

تفرض ولاية فيرمونت ضرائب على أرباح المقامرة، حيث تُفرض ضرائب تصاعدية على الدخل (من 3.35% إلى 6.75%). ينص قانون فيرمونت تحديدًا على أن أرباح اليانصيب أو الرهان التي تزيد عن 600 دولار تخضع للضريبة. عمليًا، هذا يعني أنه لا يجوز الإبلاغ عن الأرباح الصغيرة التي تقل عن 600 دولار، ولكن من الناحية القانونية، يجب الإبلاغ عن جميع الأرباح تقريبًا إذا كان عليك تقديم إقرار ضريبي. تفرض ولاية بنسلفانيا ضريبة دخل ثابتة بنسبة 3.07%، بالإضافة إلى ضرائب على أرباح المقامرة - باستثناء جوائز يانصيب بنسلفانيا. بموجب قانون ولاية بنسلفانيا، تُعفى أرباح اليانصيب من التذاكر المشتراة داخل الولاية من ضريبة بنسلفانيا.

الضرائب الاتحادية

سواء كنتَ مقامرًا متمرّسًا أو لاعبًا محترفًا، فإنّ التركيز على كيفية تعامل مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) مع أرباح المراهنات أمرٌ بالغ الأهمية للحفاظ على الشفافية المالية والامتثال لقوانين الضرائب. لحسن الحظ، لستَ بحاجة لمعرفة مكان إدراج كل بند من بنود الدخل غير المُصرّح به في إقرارك الضريبي. يُمكن لـ TurboTax مساعدتك بسهولة من خلال طرح أسئلة بسيطة للتأكد من تأكيدك لجميع دخلك وأرباحك التي يجب تسجيلها. نعم، يُرسل الدافع (مثل الكازينو) نسخة من بيان أرباحك الحالي (W-2G) إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. ستعرف مصلحة الضرائب الأمريكية ما إذا كنتَ قد حصلتَ على أرباح من المقامرة في موسم ضريبي مختلف. إذا تكبّدتَ خسائر أكبر من أرباحك، فلن تتمكن من تحديد مبلغ الخسارة الزائدة.

لم يعد بإمكانك استخدام مبلغ الـ 3000 دولار المتبقي لتخفيض إيراداتك الأخرى الخاضعة للضريبة. عادةً ما تُخصم خسائر المقامرة من الجدول "أ" وتُسجل كخصم متفرق. وبالتالي، يمكنك خصم جميع العجز حتى مبلغ دخلك، وليس فقط المبلغ الذي يزيد عن 2% من إجمالي دخلك المعدل. لا يهم إن كانت جهة أخرى قد أبلغت عنها للحكومة أم لا.

كيفية الإبلاغ عن أرباحك من المقامرة في الضرائب

ومع ذلك، عندما يدفع دافع الضرائب الضريبة المستقطعة، عادةً ما يُظهر المستند الضريبي أن الشخص قد حصل على 78,948 دولارًا أمريكيًا كدخل، بينما دفع 18,948 دولارًا أمريكيًا لتغطية التزاماته الضريبية. ويزداد الدخل بمقدار الضرائب التي دفعها دافع الضرائب نيابةً عنك. عند حصولك على الملف الضريبي، سيُظهر أنك حصلت على 60,000 دولار أمريكي كدخل ودفعت 14,400 دولارًا أمريكيًا كضريبة. وأخيرًا، إذا كنت تستمتع بلعب ماكينات القمار وألعاب الكازينو بأموال حقيقية، فتأكد من القيام بذلك في بيئة قانونية وآمنة، وتذكر هذه الاعتبارات الضريبية عند الفوز. ومن القواعد المهمة الأخرى أنه لا يمكنك خصم تكلفة المقامرة من أرباحك. إذا تخيلنا أنك تراهن على سباق خيل وربحت 620 دولارًا أمريكيًا في "سباق الخيل"، ولكن تكلفة المراهنة 20 دولارًا أمريكيًا، فإن إجمالي الأرباح الخاضعة للضريبة هو 620 دولارًا أمريكيًا، وليس 600 دولار أمريكي.

• على سبيل المثال، إذا ربحت 5000 دولار أمريكي من المكاسب الداخلية ولكن خسرت 8000 دولار أمريكي على مدار العام، فإن حد الخصم الخاص بك سيظل 5500 دولار أمريكي.
• سيتم إرسال نماذج W-2G إلى سكان ولاية تكساس فقط في ظروف معينة، كما هو موضح أعلاه.
• لا ينبغي لنا أن نؤكد بما فيه الكفاية على مدى أهمية اتباع جميع إرشادات التقديم.
• ستكون أرباح المقامرة من أي موقع في نيوجيرسي خاضعة للضريبة بالنسبة لغير المقيمين.
• تعتبر صفحات الويب الحالية باللغة الإنجليزية على موقع FTB هي المصدر الرسمي والدقيق للمعلومات والخدمات الضريبية التي يمكنك توقعها.
• لن يكون دليلنا للمقامرة والضرائب كاملاً إذا فشلنا في تضمين نوع ما من القسم الصغير المتعلق بلاعبي البوكر المحترفين!

إذا شاركتَ بنشاطٍ في المراهنات بهدف تحقيق ربح، فستكون هذه مهمتك. وبالتالي، بدلاً من المطالبة بأرباحك كـ"دخلٍ آخر" في النموذج 1040، يمكنك تقديم النموذج C كشخصٍ يعمل لحسابه الخاص. على سبيل المثال، إذا ربحتَ 2000 دولار أمريكي وخسرتَ 5100 دولار أمريكي، فسيكون خصمك التفصيلي محدودًا بـ 2000 دولار أمريكي.

رسوم وعقوبات مصلحة الضرائب الأمريكية ومخاطر فحص الدولة

إذا كانت لديك أي أسئلة تتعلق بالبيانات الواردة في التفسير، يُرجى الإشارة إلى النسخة البريطانية. سيتم تضمين هذا الراتب ضمن إجمالي دخلك الفيدرالي المُعدّل، والذي تُبلغ عنه في عودتك إلى كاليفورنيا. غالبًا ما تُحقق المقامرة، بجاذبيتها المتمثلة في ربح المال والحظ، مكاسب غير متوقعة للاعبين المحظوظين.

• ومع ذلك، هذه ليست عملية تلقائية، وحتى دائرة الإيرادات الداخلية توفر قواعد صارمة تنظم كيفية ومتى يمكن لأي شخص القيام بذلك على وجه التحديد.
• تفرض الدولة ضريبة خاصة قدرها 3% على "أرباح الألعاب" على أي عملية دفع في الكازينو/الفتحة تبلغ قيمتها 1200 دولار أو أكثر.
• ابق على اطلاع، واحتفظ بسجلات جيدة، وابحث عن المشورة المهنية للتعامل مع مسؤوليات واجباتك بشكل فعال.
• يشمل دخل المقامرة، على سبيل المثال لا الحصر، المكاسب من اليانصيب، والسحوبات، ومسابقات الخيول، والكازينوهات.

من المهم ملاحظة أنه حتى لو لم تحقق أرباحك هذه الحدود المحددة، فإنها تُعتبر راتبًا خاضعًا للضريبة، ويجب الإبلاغ عنها في إقرارك الضريبي الحالي. يُعد الاحتفاظ بسجلات مفصلة بشأن المكاسب والخسائر أمرًا بالغ الأهمية للإبلاغ بدقة عن دخل الرهان والخصومات على الخسائر عند تقديم ضرائبك. تأكد من إمكانية استشارة خبير مختص أو الرجوع إلى إرشادات دائرة الإيرادات الداخلية للحصول على معلومات محددة تتعلق بحالتك. تفرض منطقة رود ضرائب على أرباح المقامرة وفقًا لمعدلاتها الضريبية الصريحة (تصل إلى 5.99%).

كيف تُستخدم رسوم الاستهلاك على الوقود عادةً لتمويل مشاريع الطرق

تفرض ولاية كارولينا الشمالية ضريبة ثابتة على أرباح المقامرة بنسبة 4.75% (كانت هذه النسبة 5.25% في السنوات السابقة، وانخفضت إلى 4.75% اعتبارًا من عام 2023 فصاعدًا). ​​تُعامل جميع الدخول تقريبًا في ولاية كارولينا الشمالية بنفس الطريقة بموجب ضريبتها الثابتة، لذا سواء ربحت 100 دولار أو مليون دولار، ستكون ضريبة الولاية 4.75%. لا تُلزم ولاية كارولينا الشمالية بالضرورة بخصم ضريبي إلزامي على أرباح المقامرة، باستثناء المتطلبات الفيدرالية. عادةً ما توجد العديد من المتغيرات عند دفع رسوم الولاية على أرباح المقامرة، بما في ذلك المبالغ الإجمالية والإعفاءات وغيرها. على سبيل المثال، قد لا تُخصم الضرائب تلقائيًا على أرباح اليانصيب التي تقل عن 10,000 دولار، ولكن سيتم خصم 5% من الأرباح التي تتراوح بين 10,000 و500,000 دولار. على سبيل المثال، عندما تفوز بجائزة Powerball في فلوريدا، فلن تحتاج إلى دفع أي ضريبة ولاية.

• إذا لم تحصل على نموذج الاتصال W-2G، فمن المحتمل أن هذا يعني أنه ليس من الضروري أن تتمكن من الحصول على واحد.
• من المهم فحص الشروط والأحكام الخاصة بكل منصة مقامرة فيما يتعلق بنموذج الضريبة الفيدرالية.
• إذا قبلت التغييرات الخاصة، قم بإعداد خطط لسداد الالتزامات الضريبية بأسرع ما يمكن من أجل تقليل العقوبات والفوائد.
• في حين أن هذه الاستراتيجيات يمكن أن تكون مفيدة في إدارة الأرباح لتجنب البدء في نماذج الضرائب، فمن الأهمية بمكان إعطاء الأولوية للمقامرة المسؤولة وعدم السماح للتأثيرات الضريبية بتحديد طريقة اللعب.
• قد ترغب أيضًا في التفكير فيما إذا كنت مؤهلاً لتسجيل دخلك كمحترف مقامرة.

حتى لو لم تكن أرباحك من المقامرة كبيرة ولم تُصدر نموذج W-2G، فلا يزال يتعين عليك الإبلاغ عن أرباحك كجزء من إجمالي أرباحك. إذا أعلنت عن أرباحك من المقامرة على أنك خبير، واعتبرتك مصلحة الضرائب الأمريكية هاويًا، فقد ترفض الهيئة نفقاتك بموجب قواعد خسائر المقامرة. على سبيل المثال، تُلزم ولاية ديلاوير غير المقيمين بتقديم إقرار حالة للإبلاغ عن دخل المقامرة المكتسب من مصادر داخل الولاية. إذا فشلت في الحصول على إقرار ضريبي، فتأكد من لوائح الولاية المتعلقة بمتطلبات الإبلاغ.

ماذا يجب أن تفعل إذا لم يتلق شخص ما نموذج W-2g في جميع أنحاء كاليفورنيا؟

تزداد القواعد تعقيدًا، لا سيما أن المبلغ المستحق عليك لا يعتمد فقط على التشريعات الفيدرالية، بل يعتمد أيضًا على مكان إقامتك (ومكان مقامرتك). في هذا الدليل، نُفصّل رسوم المقامرة في الولايات المتحدة الأمريكية حسب الولاية بأسلوب مبسط. سنشرح الالتزامات الضريبية الفيدرالية على أرباح منشآت المقامرة واليانصيب، وكيف تُحصّل كل ولاية ضرائب على دخل المقامرة، وماذا يحدث إذا لم تُبلغ عن أرباحك. نعم، يُمكن فرض ضرائب على أرباح المقامرة في الولاية أيضًا إذا استخدمت رمزًا ترويجيًا للمراهنات الرياضية في أريزونا. تُعدّ أرباح المراهنات في تكساس جزءًا من "الدخل الآخر" في إقرارك الضريبي 1040. في معظم الحالات، "إذا ربحت أكثر من مبلغ معين من المقامرة، فستُطبّق عليك ضريبة ثابتة بنسبة 24%."

• سيحصل اللاعب على مبلغ صافٍ قدره 4332 دولارًا أمريكيًا كأرباح، والنموذج W-2G.
• يمكن أن تدعم المعاملات المصرفية ومستندات بطاقات الائتمان والشيكات المكررة الإدخالات المتعلقة بالمقامرة بشكل أكبر، خاصة عندما يتعلق الأمر بالتعاملات النقدية.
• تقوم بعض الولايات بتحصيل ضريبة أرباح المقامرة الخاصة بك بمعدل ثابت، في حين تقوم المزيد من الولايات بربطها بسعر ضريبة الدخل الإجمالي الخاص بك.
• إذا قامت مصلحة الضرائب بتعديل الإقرار، فتأكد من موافقتك على التغييرات ومن حصولك على رصيد مقابل أي ضريبة مستقطعة.

على المستوى الفيدرالي، تُعتبر أرباح الرهان دخلاً خاضعاً للضريبة. تُلزم دائرة الإيرادات الداخلية (INTERNATIONAL IRRACE) دافعي الضرائب باقتطاع 24% من الأرباح التي تزيد عن 5000 دولار أمريكي للضرائب الفيدرالية. ينطبق هذا الاقتطاع على مختلف أشكال الرهان، بما في ذلك اليانصيب وسباق الخيل وألعاب الكازينو. من المهم معرفة أن هذا معدل اقتطاع؛ وقد تكون التزاماتك الضريبية الفعلية أعلى بناءً على إجمالي دخلك. لذلك، قد تترتب عليك ضرائب دخل إضافية عند تسجيل إقرارك السنوي.